Placements financiers
Grâce à son expérience et à son objectivité, Letailleur Conseils & Patrimoine vous apporte des conseils avisés et des solutions adaptées.
Assurance-vie
Un contrat d'assurance-vie garantit, en contrepartie du paiement de primes, le versement d'un capital ou d'une rente en cas de réalisation d'un risque donné : le décès ou la survie de l'assuré.
La souscription d'un contrat d'assurance-vie permet :
- de se constituer progressivement un capital, via des versements réguliers
- de faire fructifier l’épargne déjà constituée dans un cadre fiscal avantageux.
L'assurance-vie est aussi un support de placement à privilégier si l'on est à la recherche d'une source de revenus complémentaires, notamment en vue de la retraite.
Deux solutions sont possibles :
- Plutôt que de récupérer l'épargne de l'assurance-vie sous forme de capital, il est possible d'opter pour le versement d'une rente viagère et garantir, ainsi, des revenus réguliers jusqu'à la fin de la vie.
- La plupart des assureurs autorisent également de mettre en place des rachats programmés. Cela consiste à retirer une partie de l'épargne avec des montants et une périodicité fixés à l'avance de manière à s'assurer le versement de revenus réguliers jusqu'à extinction du capital.
LETAILLEUR CONSEILS & PATRIMOINE sélectionne les contrats d'assurance vie les plus adaptés à la situation de chacun de ses clients.
Le PEA Assurance
Le PEA Assurance est peu connu. La plupart du temps, un PEA est souscrit dans le cadre classique d’un contrat bancaire.
Cependant, un PEA peut également être souscrit dans le cadre d’un contrat de capitalisation.
Il est alors appelé « PEA Assurance » et bénéficie d’atouts importants.
Un PEA classique peut être transformé en PEA Assurance sans versement complémentaire et en en conservant l’antériorité fiscale. Cela permet d’accéder à la fiscalité avantageuse du contrat de capitalisation. Et cela peut être une stratégie d’optimisation pour les personnes assujetties à l’ISF.
Comme le PEA classique, il est réservé aux personnes physiques de plus de 18 ans fiscalement domiciliées. Un seul PEA est autorisé par personne. Le cumul PEA Bancaire et PEA Assurance n’est pas possible.
Sur un plan fiscal, le PEA Assurance cumule la fiscalité du PEA et celle d’un contrat de capitalisation.
Tant qu’il n’y a pas de retrait, la fiscalité du PEA classique s’applique et par conséquent les plus-values sont exonérées d’imposition.
Si un retrait a lieu sur un PEA Assurance avant 8 ans, la fiscalité du PEA classique s’applique également.
LETAILLEUR CONSEILS & PATRIMOINE sélectionne les produits les mieux adaptés à la situation de chacun de ses clients.
Contrat Madelin
Le montant de la retraite qu'offrent les régimes de retraite par répartition n'assure pas un revenu de remplacement suffisant et il est impératif de penser à préparer un complément de revenus pour la retraite grâce aux différents régimes de retraite par capitalisation.
Les professions indépendantes peuvent, ainsi, à titre facultatif, souscrire un contrat dit « Madelin » pour compléter leur future retraite.
Un contrat Madelin donne la possibilité de se constituer une retraite par capitalisation en déduisant les cotisations versées du bénéfice imposable. Un contrat de retraite Madelin fonctionne comme une assurance vie. L’adhérent a la possibilité de répartir son capital entre un fonds euros et des unités de compte.
La sortie d’un contrat Madelin se fait, en principe, en rente viagère au moment de la retraite.
De par la loi, un contrat Madelin n’est pas rachetable. De ce fait, il n’a fiscalement aucune valeur financière et ne doit donc pas être inclus dans le patrimoine à déclarer à l’ISF, durant la phase d'activité et/ou de cotisation.
En revanche, les rentes issues d’un contrat Madelin sont soumises à l’impôt sur le revenu. En fonction de la situation de chacun, un contrat Madelin peut donc être approprié ou non.
De par la loi, un contrat Madelin n’est pas rachetable. De ce fait, il n’a fiscalement aucune valeur financière et ne doit donc pas être inclus dans le patrimoine à déclarer à l’ISF, durant la phase d'activité et/ou de cotisation.
En revanche, les rentes issues d’un contrat Madelin sont soumises à l’impôt sur le revenu. En fonction de la situation de chacun, un contrat Madelin peut donc être approprié ou non.
Le rôle de LETAILLEUR CONSEILS & PATRIMOINE est de vérifier la pertinence de l’opération pour chacun de ses clients.
Les Contrats de Capitalisation
Un contrat de capitalisation est un contrat dont les intérêts et/ou les plus-values sont capitalisés chaque année.
Un contrat de capitalisation est un contrat assez proche d’un contrat d’assurance vie dans son fonctionnement.
En revanche, en matière de fiscalité, ses avantages diffèrent.
Cela fait de ce contrat un outil patrimonial de référence pour se constituer un capital ou défiscaliser.
Le contrat de capitalisation possède des avantages séduisants : tout comme l'assurance vie, il bénéficie d'une fiscalité avantageuse. Pour les personnes assujetties à l'ISF, il permet, en outre, de réduire la base imposable (un contrat de capitalisation n’est déclaré à l’ISF que pour sa valeur nominale).
Tout comme un contrat d’assurance vie, un contrat de capitalisation est un contrat signé entre une compagnie d’assurance et un souscripteur. En revanche, le contrat de capitalisation ne comporte pas d’assuré. A la différence du contrat d’assurance-vie le contrat de capitalisation ne couvre donc aucun risque.
Un contrat de capitalisation peut être ouvert à tout âge, y compris pour un enfant mineur.
Il existe 2 types de support au sein d’un contrat de capitalisation : le fonds en euros et les unités de comptes.
En principe, la répartition entre ces 2 supports est fonction des objectifs et de l'âge du souscripteur et peut être modifiée à tout moment en faisant un arbitrage.
En fonction de la situation propre à chaque client, LETAILLEUR CONSEILS & PATRIMOINE pourra proposer cette solution d'investissement qui comporte de nombreux avantages.
FCPI - FIP
La Loi TEPA a offert aux redevables de l’ISF la possibilité de déduire de leur Impôt de Solidarité sur la Fortune une part significative de leur souscription au travers des FIP ISF et FCPI ISF.
Les FCPI (Fonds Commun de Placement dans l'innovation) ont pour objectif de favoriser l'investissement de PME innovantes. Les FIP (Fonds d'Investissement de Proximité) ont pour objectif de soutenir le financement de PME d'un bassin de 3 régions limitrophes.
La réduction offerte par les FCPI et FIP ISF est conséquente : de 40 à 50 % du montant de l’investissement.
Les plus-values réalisées par les porteurs de parts à l’occasion de la cession ou du rachat de ces parts ne sont pas soumises à l’imposition des plus-values sur valeurs mobilières au delà de 5 ans mais supportent néanmoins les prélèvements sociaux. La quote-part de l'actif du FIP ISF investie dans des sociétés éligibles ne constitue pas un actif imposable à l'ISF pendant la durée de détention des parts.
LETAILLEUR CONSEILS & PATRIMOINE sélectionne chaque année les produits les plus intéressants pour ses clients.